增加"应收应付"-->"应付款"-->"采购预开发票"功能.
预开票的使用场景:
1>.我们向供应商下单后,供应商货未送到,但先寄来发票,则我们可以在预开票模块中,先行输入.
2>.财务为了统一管理采购发票方便,只要供应商寄来了发票,就在预开票中输入,然后,再到采购收货发票中核销.
(但是,要注意: 采购退货发票,则是每做一张退货单,就要马上做一张采购退货发票,
最终支付供应商货款时, 点击上方的"引入"按纽,
系统就会带出所有预开票,(未核销的)采购收货发票,以及采购退货发票,正负相抵)
预开票使用方法:
1>.采购-->供应商资料维护中,可以设定供应商是"采购预开票 = 自由/禁止/必须".(以便强制限定此类供应商)
当您设置此供应商为"必须"时,则只能"先做预开票,再做采购收货发票".
2>.采购预开票,必须先有"采购订单",才可以"预开票".(以便后续根据订单进行核销).
3>.如果该采购订单,您已做过了"采购收货发票",而你后面才补做"预开票",此时,系统也会提示您.
(上方的"其它选项设置"中,可以此种情况下,是"提醒",还是"禁止")
5>.采购预开票完后,可以在"支付供应商货款"中,征对这张预开票进行付款操作.(可分多次付款)
6>.当后续,有做采购收货后,财务人员再到"采购收货发票"模块中,点击上方"引入"收货单,
如果有"预开票"的订单,则它的出货明细引入时,会自动在这一行上勾上"核销预开票".
(手工输入时, 也会自动根据是否预开票, 来自动勾上"核销预开票"行选项).
当您勾选了"核销预开票"时,采购收货发票的价格,无需指定,由系统在审核时,
会自动根据实际核销的预开票的价格,推算出当前的"采购收货发票"的含税价和不含税价.
如果"预开票"的数量不够,则无法审核"采购收货发票".
(此时,您需要再多做一张"预开票",以便凑足数量,用于核销)
(特别注意: 与销售不同, 采购收货发票,一行不允许拆分, 这一行只要你输入过了采购收货发票,
就不允许重复输入了,因为计算成本需要限制这样!!!)
(虽然采购收货发票有"更改数量"的功能,但此功能,仅限于以下模式:
比如: 订单100个,供应商送多1个, 这1个是赠送的, 此时才可以勾选"更改数量",将101纠正为100)
7>.在做采购收货发票时,如果有预开票,但您又忘了勾选"核销预开票",此时,系统会提示你.
(上方的"其它选项设置"中,可以此种情况下,是"提醒",还是"禁止")
8>.假如: 采购收货发票上共有3行,每行100元金额,其中2行是勾选了"核算预开票", 则这张"采购收货发票"的
发票金额(核销前)=300元, 发票金额(核销后)=100元. 收款时, 此采购收货发票只能需支付100元供应商款.
(另外200元是被核销掉了. 它们转化到"预开票"上了, 征对"预开票"付款时,将支付这200元).
9>.采购订单上,有增加一个"预开票率"进度条;(查询采购订单界面,也有此进度条)(默认隐藏)
采购订单明细查询中, 有增加一列"预开票数量"(默认隐藏)
采购预开发票上,有两个进度条,一个是:付款进度; 另一个是"核销进度"(被"采购收货发票核销)
采购收货发票上,表头原有的金额,税额, 分为四个, 分别是"核销前"和"核销后".
相应的记账凭证如下:(假设下采购订单 100元, (13%增值税), 含税金额为113元)
1>.采购预开票时(未到货,先收到票):
借: 在途物质 100元
借: 进项税 13元
贷: 应付账款(发票确认) 113元
2>.当采购收货时:
借: 存货 100元
贷: 应付账款(临时暂估) 100元
3>.采购收货发票时(将与预开票核销):
借: 在途物质 -100元 (冲红)
贷: 应付账款(临时暂估) -100元(冲红)
4>.征对预开票进行付款时,
借: 应付账款(发票确认) 113元
贷: 银行存款 113元
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Post By：2020/10/19 14:52:27 [只看该作者]
